개인의 정직성과 업무 정직성

이해상충방지

이해상충방지

이해 상충은 개인적, 사회적, 재정적, 또는 정치적 활동이 회사에 대한 책임 부문과 충돌할 때 발생합니다. 분쟁이 실제로 발생하는 것은 당연히 방지해야 하지만, 외견상 분쟁으로 보이는 것만으로도 손해가 될 수 있습니다. 회사에 대해 기본적인 업무 책임을 다해야 하며 해당 책임을 수행하는 과정에서 문제를 유발할 수 있거나 유발하는 것으로 보일 수 있는 행위는 피해야 합니다.

다음은 이해 상충이 발생할 수 있는 영역의 예입니다.

회사업무기회활용

회사에고용되어있는동안에습득하거나개발한사업기회또는잠정적사업기회를개인적용도로활용할수없습니다。이는본인에게직접이득이되는경우이든타인이나다른비즈니스에이득이되는경우이든구별없이모두해당합니다。

타사 업무의 수행

일반적으로타사업무를수행하는것을금지하지는않지만,그러한행위가회사업무시간을빼앗거나회사자원을오용하는등의방식으로회사에대한본인의책임과충돌이발생해서는절대로안됩니다。부업이회사의경쟁,사고객,또는제품이나서비스의공급업체인조직을위한업무라면,실질적인명백한충돌이발생하게됩니다。회사의고객,공급업체,경쟁사가될가능성이있는조직을위해일하거나,이들에게자문,상담을해주는경우에도동일한고려사항이적용됩니다。다른회사에서일자리를구하기전에상사와상의하여충돌이발생하지않도록하십시오。

회사와 관련한 사업 수행

특별히허용되거나승인된경우를제외하면여러분과여러분의친인척은회사와어떠한사업거래도수행할수없습니다。여기에는자산의임대,구입,판매,사용또는양도나서비스의공급을포함합니다。

친척이나친구가경쟁,사고객,또는공급업체에서일하는데그회사업무의일환으로여러분이나여러분이속한사업그룹과직접적으로교류를해야할때충돌이발생할수도있습니다。잠재적이해상충이발생할수있는상황인지확신이서지않는경우라면상사와상의하십시오。

타사에 대한 소유권 또는 투자

여러분과 여러분의 친인척은 고객, 경쟁사 또는 공급업체와 상당히 중요한 이해 관계에 있어서는 안됩니다. 여러분이 소유하고 있거나 소유를 고려하고 있는 이런 성격의 타사 지분이 있다면 이를 상사에게 알려야 합니다. 내부자 거래법에 대한 심각한 위반일 뿐 아니라 이러한 소유 또는 투자로 인해 여러분이 회사를 대신하여 객관적인 사업 결정을 내리지 못하게 하거나, 회사에 대한 일차적인 책임을 다하지 못하도록 하는 결과를 초래하게 됩니다.

직계 가족의 고용

친척을채용하려면직원이속해있는科赫회사중역인사부리더의사전승인을받아야합니다。

개인 활동

우리모두는업무시간중에는업무활동에전념해야합니다。개인용무와관련된일들을포함하는개인활동으로인해회사에대한여러분의의무이행이방해를받거나주의가분산되어서는안됩니다。

선물, 사례금, 접대

관련주제

우리는 고객, 공급업체, 정부 공직자 및 기타 사업 관련자와 돈독한 관계를 맺고 있다는 점에 큰 자부심를 느끼고 있습니다. 때때로 법률이 허용하는 경우내에 간소한 선물이나 접대를 주고 받는 것은 적절할 수 있습니다. 선물이나 접대의 적절성을 결정할 때에는 올바른 판단력과 상식이 매우 중요한 역할을 합니다. 부적절하게 보일 수 있거나 합리적 비지니스 의사 결정 능력에 반하는 영향을 미칠 수 있는 관계를 피해야 합니다. 어떠한 형태로든 뇌물이나 리베이트를 제안, 제공, 요청하거나 받는 것은 엄격하게 금지되어 있습니다.

선물은매우광범위하게규정되며,현금,현금등가물,여행,교통편,숙,소식사,음료,여흥,일반인은이용할수없거나제공되지않는회사의자료나시설또는장비의이용,고용제안,향후사업기회의약속,장학금및자선기부와같은가치있는어떤것이포함될수있습니다。

회사와 거래를 하고자 하거나 이미 거래를 하고 있거나 또는 회사와 경쟁 관계에 있는 개인, 조직, 공무원에게 혹은 그들로 부터 어떠한 가치 있는 것을 받거나 제공하는 등의 방식으로 특별한 대우를 제공해서는 안됩니다. 단, 아래의 경우는 허용합니다.

• 합법적,윤리적,제한적가치가있는것으로서유효한사업목적을지원하는경우
• 실제업무상책임이발생하거나인지되지않는경우
• 이에 대한 공개가 회사를 곤경에 빠지지 않게 하는 경우
• 적절한 승인을 받은 경우

가치 있는 것을 주거나 받는 경우에 다음 사항을 적용합니다.

• 현금선물을제공하거나받아서는안됩니다。
• 매장에 있는 물건으로 교환하는 교환권, 상품권, 증서, 기타 현금 등가물을 제공하거나 받아서는 안됩니다. 수령자가 대체 선호물로 선물을 교환하도록 하거나 선물을 현금으로 전환할 수 있는 교환 옵션은 안됩니다. 제한된 상황에서 예외가 적용될 수 있으며, 科赫회사의 사전 승인 요건이 충족된 경우에만 허용합니다. 이 예외사항은 미국의 정부 공직자, 또는 미국 이외의 해외 정부 공직자에게는 적용되지 않습니다.
• 고객, 공급업체, 정부 공직자, 또는 사업 관계자로부터 가치 있는 어떠한 것도 요청하지 마십시오.
• 고객,공급업체,정부공직자,또는사업관계자로부터가치있는어떤것을요청하는부적절한행위는보고해야합니다。
• 가치 있는 것을 주거나 받는 것은, 그 주거나 받는 가치가 미화 100달러를 초과하는 경우에 직원의 상사에게서 승인을 받아야 합니다.
• 가치 있는 것을 제공하는 경우, 만일 다른 참여자가 경비의 합법적 사업 목적을 위해 필수 불가결하지 않는다면, 사업에 대해 직접적 책임이 있는 사람으로 제한해야 합니다.
• 선물,접대,기타사례금을주거나받는경우직원은문서화해야될가능성이높습니다。선물을주거나받는것은직원및수령자에게과세소득을초래할수도있습니다。이와같은요건을숙지하고있어야하며적절한조치를취해야합니다。

정부 또는 국영 소유의 사업체를 윤리적으로 대하는 일은 다음과 같은 가이드라인이 필요합니다. 특히, 가치 있는 것을 정부 공직자에게 '제공하는 경우에는 특히 그러합니다. 정부에 대한 정의를 비롯하여, 정부와의 교류에 대한 추가 정보는 '정부와의 교류에 관한 윤리규범 '장에 나와 있습니다. 보답할 목적으로 또는 영향을 끼칠 목적으로 정치 관료나 정부 공직자 또는 정부 기관의 계약자나 대리인을 위해 직간접적으로 가치 있는 것을 허가하거나, 이러한 것을 이들에게 제안하거나, 제공하거나, 전달하지 마십시오.

다음과같은추가요건이적용됩니다:

• 일부관할지역의정부공직자및국영소유의사업체는미화100달러미만의구체적선물한도의적용을받을수있습니다。정부공직자에게가치있는어떤것을제공하는경우,科赫회사의사전승인과문서화및추적기록요건을따라야합니다。
• 미국 이외의 정부 공직자 또는 미국 이외의 국영 기업체의 직원들에게 가치 있는 어떤 것을 제공하는 경우 科赫회사의 독립적 검토 요건이 적용됩니다.

가치 있는 것을 정부 공직자에게 또는 국영 소유의 사업체 직원에게 제공하는 것과 관련된 요건은 복잡할 수 있으며, 준법 및 윤리 부서, 정부 공보 부서 또는 법무 부서의 참여를 요구할 수 있습니다. 이와 같은 요구 조건을 숙지하고 적절한 조치를 취해야 합니다.

부패 및 상업적 뇌물 수수와 관련된 추가 정보는 '부패 및 상업적 뇌물 방지'에 관한 윤리규범 장에서 찾아 보실 수 있습니다.

이해상충의해결

실질적인이해상충이발생하거나또는그렇게인식되는경우에는상사,법무부서,준법윤리부서에관련내용을상세하게모두보고하십시오。대부분의이해상충은서로가만족스러운방법으로해결될수있으며반드시그렇게처리되어야합니다。

개인거래및내부자거래

일상 업무를 하는 동안에 고객, 공급업체, 인수 대상업체, 벤처 참여업체 같은 제3.자 사업 또는 회사의 사업과 관련된 기밀 정보를 습득할 수도 있습니다.

회사와그직원들은발행자와관련된중요한비공개정보를소유하고있는동안에는해당발행자의증권을구입,판매,추천이나양도하는것이금지되어있습니다。”또한다른사람에게기밀정보를제공“해서도안됩니다。즉해당정보를다른사람에게공개해서는안됩니다。다른사람이여러분이제공한정보에따라행동한경우에는법규위반으로심각한처벌을받게됩니다。

발행자의 증권을 매입 또는 매도했을 때 중요한 비공개 정보를 알고 있었다는 사실만으로도 내부자 거래법 위반을 구성하기에 충분한 사유가 됩니다. 매입이나 매도를 할 때 정보를 실질적으로 이용했는지 여부는 문제가 되지 않습니다.

”“증권의예를들면다음과같습니다:

• 회사의보통주,우선주,합자회사지분또는기타소유권의형태
• 회사채와 같은 채권
• 기업의보통주와관련된선물,옵션,보증,스왑같은파생상품

일반적으로중요한정보란합리적인투자자라면누구에게나증권의구입,보유,판매여부를결정할때중요한영향을미치는모든정보를포함합니다。긍정적또는부정적인정보모두중요정보에해당합니다。

중요 정보에 해당하는 예는 다음과 같습니다:

• 장래수익또는손실에대한예상정보
• 잠재적 또는 계획된 합병, 매각, 인수, 합작 사업과 관련된 정보
• 주요경영진의변동사항
• 중요 신제품 또는 발견물
• 임박한 파산 또는 재정적 유동성과 관련한 정보
• 중요소송사건
• 중요고객또는공급업체의유입또는상실
• 신용등급또는신용상태상의중대한변화

정보는 일반 투자자에게 사실상 공개하고 충분한 시간이 지나 일반 투자자가 정보를 평가할 수 있을 때까지는 "비공개"로 간주합니다.

내부자 거래법을 위반하면 상당한 벌금 및 구금 등 심각한 민형사상의 처벌을 받을 수 있습니다. 또한 회사도 상당한 벌금형에 처해질 수 있습니다.

개인 거래 규제

내부자거래법을준수해야할뿐아니라개인거래활동에대한다음규정도준수해야합니다:

• 어떤 특정 발행인의 증권 거래가 금지된다는 정보를 받은 경우, 기업 주식, 채권 등의 해당 발행인의 증권을 매수, 매도, 양도하지 마십시오.
• 科赫회사에서금지한물리적일차상품의파생상품이나선물또는물리적일차상품을구입,판매,양도하지마십시오。
• 개인 거래가 科赫회사의 핵심 고객이나 경쟁사 또는 공급업체의 증권 거래 같은 이해 상충을 일으켜서는 안됩니다.

이 규정은 여러분의 가족 구성원 및 동거인에게도 적용됩니다. 그들 모두도 본 규정을 준수하도록 해야 합니다. 본 규정은 여러분이 관리하거나 임의 거래 권한을 가지고 있는 계정에는 그 계정이 본인의 명의로 되어 있지 않더라고 적용됩니다. '민감 정보에의 접속권이 있는 직원'으로서 임명되는 경우 科赫회사의 거래-이전 허가 처리 요건을 준수해야만 합니다.