ความซื่อสัตย์ส่วนบุคคลและความซื่อสัตย์ต่อธุรกิจ

การหลีกเลี่ยงผลประโยชน์ทับซ้อน

การหลีกเลี่ยงผลประโยชน์ทับซ้อน

ผลประโยชน์ทับซ้อนเกิดขึ้นเมื่อกิจกรรมส่วนบุคคลกิจกรรมทางสังคมกิจกรรมทางการเงินหรือกิจกรรมทางการเมืองเข้าไปเกี่ยวข้องกับความรับผิดชอบของเราที่มีต่อบริษัททั้งนี้จะต้องหลีกเลี่ยงไม่ให้มีผลประโยชน์ทับซ้อนที่แท้จริงการมีผลประโยชน์ทับซ้อนสามารถสร้างความเสียหายได้และควรหลีกเลี่ยงไม่ให้เกิดขึ้นท่านมีความรับผิดชอบหลักทางธุรกิจต่อบริษัทและจะต้องหลีกเลี่ยงกิจกรรมใดๆที่อาจรบกวนหรือดูเหมือนว่าจะมีผลรบกวนต่อการปฏิบัติงานในหน้าที่ความรับผิดชอบ

หัวข้อต่อไปนี้เป็นตัวอย่างของด้านต่างๆที่ผลประโยชน์ทับซ้อนอาจเกิดขึ้น

การแสวงหาประโยชน์จากโอกาสทางธุรกิจของบริษัท

ห้ามมิให้ท่านแสวงหาประโยชน์ส่วนตัวจากโอกาสทางธุรกิจหรือโอกาสทางธุรกิจที่เป็นไปได้ที่ท่านเรียนรู้หรือพัฒนาขึ้นในระหว่างการจ้างงานของท่านกับบริษัทสิ่งนี้เป็นเรื่องจริงไม่ว่าจะให้ประโยชน์กับท่านโดยตรงหรือบุคคลอื่นหรือธุรกิจอื่น

การทำงานให้กับบริษัทอื่นๆ

ในระหว่างที่ไม่มีข้อห้ามทั่วไปต่อการทำงานให้กับบริษัทอื่นๆการทำงานดังกล่าวจะต้องไม่รบกวนความรับผิดชอบของท่านที่มีต่อบริษัทที่รวมถึงการเบียดบังเวลาการทำงานของท่านที่มีต่อบริษัทหรือการใช้ทรัพยากรของบริษัทในทางที่ผิดหากงานที่สองเป็นการทำงานกับองค์กรที่เป็นคู่แข่งลูกค้าหรือซัพพลายเออร์ของสินค้าหรือบริการให้กับบริษัทสิ่งนี้ทำให้เกิดความขัดแย้งที่แท้จริงหรือที่ชัดเจนข้อพิจารณาเดียวกันนี้ใช้กับการทำงานการปรึกษาหรือการแนะนำองค์กรที่พยายามกลายเป็นลูกค้าซัพพลายเออร์หรือคู่แข่งของบริษัทดังนั้นก่อนที่จะทำงานที่สองกับบริษัทอื่นใดก็ตามท่านควรหารือกับหัวหน้างานของท่านเพื่อตรวจสอบให้แน่ใจว่าการทำงานที่สองนั้นไม่ทำให้เกิดผลประโยชน์ทับซ้อนสำหรับท่าน

การดำเนินธุรกิจกับบริษัท

ท่านและญาติใกล้ชิดของท่านไม่สามารถเกี่ยวข้องในการทำธุรกรรมใดๆกับบริษัทยกเว้นในกรณีที่มีการอนุญาตหรือการอนุมัติเป็นพิเศษตัวอย่างต่างๆรวมถึงการเช่าการซื้อการขายการถ่ายโอนหรือใช้ทรัพย์สินหรือการให้บริการ

ผลประโยชน์ทับซ้อนอาจเกิดขึ้นเมื่อญาติหรือเพื่อนทำงานให้กับคู่แข่งลูกค้าหรือซัพพลายเออร์และมีปฏิสัมพันธ์โดยตรงกับท่านหรือกลุ่มธุรกิจของท่านเป็นส่วนหนึ่งของบทบาทของพวกเขากับบริษัทดังกล่าวหากท่านไม่แน่ใจว่าท่านอาจอยู่ในสถานการณ์ที่อาจทำให้เกิดผลประโยชน์ทับซ้อนที่เป็นไปได้ขอให้ท่านปรึกษากับหัวหน้างานของท่าน

การเป็นเจ้าของหรือการลงทุนกับบริษัทอื่นๆ

ท่านและญาติใกล้ชิดของท่านไม่ควรมีผลประโยชน์ที่มีนัยสำคัญกับลูกค้าคู่แข่งหรือซัพพลายเออร์ใดๆท่านจะต้องแจ้งหัวหน้างานของท่านเกี่ยวกับผลประโยชน์ทางธุรกิจภายนอกใดๆในลักษณะนี้ที่ท่านมีหรือที่ท่านกำลังพิจารณาอยู่นอกเหนือจากการละเมิดที่เป็นไปได้ของกฎหมายการซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลภายใน（内幕交易）การเป็นเจ้าของหรือการลงทุนในประเภทนี้อาจทำให้ความสามารถในการตัดสินใจทางธุรกิจอย่างเป็นรูปธรรมของท่านในนามของบริษัทบกพร่องไปและเบี่ยงเบนความสนใจของท่านจากความรับผิดชอบหลักของท่านที่มีต่อบริษัท

การจ้างงานครอบครัวใกล้ชิด

การจ้างงานญาติจะต้องได้รับการอนุมัติล่วงหน้าจากผู้นำผู้บริหารด้านทรัพยากรมนุษย์ของบริษัท科赫ที่ท่านได้รับการจ้าง

กิจกรรมส่วนตัว

เราทุกคนจะต้องให้คำมั่นในการเอาใจใส่กิจกรรมทางธุรกิจอย่างเต็มที่ในระหว่างชั่วโมงทำการอย่าปล่อยให้กิจกรรมส่วนตัวที่รวมถึงกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจส่วนตัวหันเหความสนใจหรือรบกวนความรับผิดชอบของท่านที่มีต่อบริษัท

ของกำนัลเงินค่าตอบแทนพิเศษและการเลี้ยงต้อนรับ

หัวข้อที่เกี่ยวข้อง

เรามีความภาคภูมิใจในตนเองจากการที่ได้สร้างความสัมพันธ์อันแน่นแฟ้นกับลูกค้าซัพพลายเออร์เจ้าหน้าที่รัฐและหุ้นส่วนทางธุรกิจอื่นๆในบางครั้งและเมื่อกฎหมายอนุญาตให้ทำได้การแลกเปลี่ยนของกำนัลหรือการเลี้ยงต้อนรับที่มีมูลค่าพอประมาณอาจเป็นการเหมาะสมนอกจากนี้ดุลยพินิจที่ดีและสามัญสำนึกยังมีความสำคัญในการตัดสินความเหมาะสมของของกำนัลหรือการเลี้ยงต้อนรับหลีกเลี่ยงความสัมพันธ์ใดๆที่อาจให้ดูเหมือนว่าไม่เหมาะสมหรือส่งผลหรือมีอิทธิพลต่อความสามารถของท่านในการตัดสินใจทางธุรกิจที่ดีการเสนอการให้การร้องขอหรือการได้รับสินบนหรือเงินใต้โต๊ะในรูปแบบใดก็ตามนั้นเป็นข้อห้ามอย่างเคร่งครัด

คำว่าของกำนัลมีความหมายกว้างมากและสามารถรวมถึงสิ่งมีค่าใดๆเช่นเงินสดหรือสิ่งที่เทียบเท่าเงินสดการเดินทางการขนส่งการพักอาศัยอาหารเครื่องดื่มการเลี้ยงต้อนรับการใช้วัสดุสถานที่หรืออุปกรณ์ของบริษัทที่ไม่มีหรือเสนอต่อสาธารณชนทั่วไปการเสนอการจ้างงานสัญญาเกี่ยวกับโอกาสทางธุรกิจในอนาคตทุนการศึกษาและการบริจาคเพื่อการกุศล

กฎทั่วไปห้ามมิให้มีการให้หรือการรับสิ่งของมีค่าใดๆหรือให้การปฏิบัติเป็นพิเศษแก่หรือจากบุคคลองค์กรหรือเจ้าหน้าที่รัฐคนใดๆที่พยายามดำเนินธุรกิจกับบริษัทหรือที่แข่งขันกับบริษัทหรือควบคุมบริษัทเว้นแต่ในกรณีต่อไปนี้

• สิ่งดังกล่าวเป็นที่ซึ่งถูกต้องตามกฎหมายถูกหลักจริยธรรมมีมูลค่าจำกัดและสนับสนุนวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่ถูกต้อง
• สิ่งดังกล่าวไม่ได้สร้างภาระผูกพันทางธุรกิจที่แท้จริงหรือที่รับรู้
• การเปิดเผยธุรกรรมต่อสาธารณะจะไม่เกิดปัญหากับบริษัท
• ได้รับการอนุมัติที่เหมาะสมแล้ว

นอกจากนี้สิ่งต่อไปนี้ยังใช้กับการให้หรือการรับสิ่งของมีค่า:

• ห้ามให้หรือยอมรับของกำนัลที่เป็นเงินสด
• ห้ามให้หรือยอมรับบัตรกำนัลใบรับรองหรือสิ่งที่เทียบเท่าเงินสดอื่นๆที่รวมถึงสิ่งที่สามารถเบิกได้เท่านั้นสำหรับสินค้าที่อยู่ในร้านมีตัวเลือกของแลกเปลี่ยนซึ่งทำให้ผู้รับแลกเปลี่ยนของกำนัลสำหรับความต้องการอื่นหรือแม้แต่การเปลี่ยนของกำนัลไปเป็นเงินสดข้อยกเว้นต่างๆอาจเหมาะสมในสถานการณ์ที่จำกัดและได้รับอนุญาตเฉพาะในกรณีที่เป็นไปตามข้อกำหนดที่ได้รับอนุมัติล่วงหน้าของบริษัท科赫ของท่านข้อยกเว้นนี้ไม่บังคับใช้กับเจ้าหน้าที่รัฐในสหรัฐอเมริกาหรือใช้กับเจ้าหน้าที่รัฐต่างประเทศภายนอกสหรัฐอเมริกา
• ห้ามร้องขอสิ่งมีค่าใดๆจากลูกค้าซัพพลายเออร์เจ้าหน้าที่รัฐหรือหุ้นส่วนธุรกิจใดๆ
• จะต้องรายงานการร้องขอใดๆที่ไม่เหมาะสมจากลูกค้าซัพพลายเออร์เจ้าหน้าที่ของรัฐหรือหุ้นส่วนธุรกิจใดๆ
• การให้หรือการรับสิ่งของมีค่าจะต้องได้รับการอนุมัติจากหัวหน้างานของพนักงานหากมูลค่าที่ให้หรือที่รับมากกว่า100ดอลลาร์สหรัฐฯ
• เมื่อให้สิ่งของมีค่าจะต้องมีการจำกัดต่อความรับผิดชอบโดยตรงสำหรับธุรกิจที่ประกาศเว้นแต่การเข้าร่วมกับบุคคลอื่นๆนั้นมีความจำเป็นอย่างสมเหตุสมผลเพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจที่ชอบด้วยกฎหมายของค่าใช้จ่ายนั้น
• การให้หรือการรับของกำนัลการเลี้ยงต้อนรับหรือเงินค่าตอบแทนพิเศษอื่นๆมีแนวโน้มที่จำเป็นต้องมีเอกสารในส่วนของท่านนอกจากนี้การให้หรือการยอมรับของกำนัลยังอาจทำให้เกิดรายได้ที่มีภาษีเงินได้ต่อท่านและ/หรือผู้รับได้ท่านควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าท่านเข้าใจข้อกำหนดดังกล่าวและดำเนินการอย่างเหมาะสม

การติดต่อกับรัฐบาลหรือรัฐวิสาหกิจอย่างมีจริยธรรมจำเป็นต้องมีการปฏิบัติตามแนวทางปฏิบัติโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อให้สิ่งของมีค่าแก่เจ้าหน้าที่รัฐข้อมูลการมีปฏิสัมพันธ์กับรัฐบาลเพิ่มเติมที่รวมถึงคำจำกัดความของคำว่ารัฐบาลนั้นอยู่ในหัวข้อของหลักจรรยาบรรณนี้ในเรื่องการมีปฏิสัมพันธ์กับรัฐบาลห้ามมิให้มีการอนุมัติเสนอให้หรือส่งมอบสิ่งของมีค่าใดๆไม่ว่าโดยตรงหรือโดยอ้อมเพื่อวัตถุประสงค์ในการให้รางวัลหรือการมีอิทธิพลที่ไม่เหมาะสมต่อเจ้าหน้าที่ทางการเมืองหรือเจ้าหน้าที่ของรัฐหรือผู้รับจ้างหรือตัวแทนของเจ้าหน้าที่เหล่านี้

ข้อกำหนดเพิ่มเติมต่อไปนี้บังคับใช้กับกรณีต่อไปนี้

• เจ้าหน้าที่รัฐและรัฐวิสาหกิจเขตอำนาจตามกฎหมายบางเขตอาจอยู่ภายใต้ข้อจำกัดของของกำนัลที่จำเพาะซึ่งจำกัดที่มูลค่าต่ำกว่า100ดอลลาร์สหรัฐฯจะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดในเรื่องการอนุมัติล่วงหน้าการบันทึกและการติดตามของบริษัท科赫ของท่านเมื่อให้สิ่งของมีค่าใดๆแก่เจ้าหน้าที่ของรัฐ
• เจ้าหน้าที่รัฐที่ไม่ใช่สหรัฐอเมริกาหรือพนักงานของรัฐวิสาหกิจนอกสหรัฐอเมริกาอยู่ภายใต้ข้อกำหนดในการตรวจสอบอิสระของบริษัท科赫ของท่านเมื่อมีการให้สิ่งของมีค่าใดๆ

ข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องกับการให้สิ่งของมีค่าใดๆโดยเฉพาะอย่างยิ่งการให้สิ่งของมีค่าแก่เจ้าหน้าที่รัฐหรือพนักงานรัฐวิสาหกิจอาจซับซ้อนและอาจจำเป็นต้องมีการเกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามข้อกำหนดของท่านและฝ่ายจริยธรรมสำนักงานงานสาธารณะของรัฐบาลหรือฝ่ายกฎหมายท่านควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าท่านเข้าใจข้อกำหนดเหล่านี้และดำเนินการอย่างเหมาะสม

ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการทุจริตและการติดสินบนทางการค้านั้นอยู่ในหัวข้อของหลักจรรยาบรรณนี้ในเรื่องการต่อต้านการทุจริตและการติดสินบนทางการค้า

การแก้ปัญหาผลประโยชน์ทับซ้อน

หากท่านคิดว่าท่านอาจมีผลประโยชน์ทับซ้อนที่แท้จริงหรือที่รับรู้ขอให้รายงานรายละเอียดที่เกี่ยวข้องทั้งหมดต่อหัวหน้างานของท่านฝ่ายการปฏิบัติตามข้อกำหนดและจริยธรรมหรือฝ่ายกฎหมายผลประโยชน์ทับซ้อนส่วนใหญ่สามารถแก้ไขได้ด้วยวิธีการที่สามารถยอมรับได้ร่วมกันแต่จะต้องมีการระบุผลประโยชน์ทับซ้อน

การซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลภายใน（内幕交易）และการซื้อขายส่วนบุคคล

ในระยะของการทำงานทุกวันของท่านท่านอาจได้รับข้อมูลที่เป็นความลับเกี่ยวกับธุรกิจของบริษัทหรือของบุคคลที่สามเช่นลูกค้าซัพพลายเออร์เป้าหมายของการซื้อกิจการหรือผู้ร่วมค้า

ห้ามมิให้บริษัทและพนักงานของบริษัทซื้อจำหน่ายหรือถ่ายโอนหลักทรัพย์ของผู้ออกหลักทรัพย์ในระหว่างที่ครอบครองข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญและไม่เป็นสาธารณะที่เกี่ยวข้องกับผู้ออกหลักทรัพย์หรือหลักทรัพย์ของผู้ออกหลักทรัพย์นั้นนอกจากนี้ท่านจะต้องไม่ให้”คำแนะนำ”แก่บุคคลอื่นๆนั่นคือท่านจะต้องไม่เปิดเผยข้อมูลดังกล่าวต่อบุคคลอื่นๆเนื่องจากหากบุคคลอื่นๆกระทำต่อข้อมูลที่ท่านให้ท่านอาจทั้งฝ่าฝืนกฎหมายและอาจถูกลงโทษสถานหนัก

การที่ท่านรับรู้ข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญและไม่เป็นสาธารณะณเวลาที่ท่านซื้อหรือขายหลักทรัพย์ของผู้ออกหลักทรัพย์อาจเป็นการเพียงพอที่จะถือว่าท่านละเมิดกฎหมายการซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลภายใน(内幕交易)โดยไม่สำคัญว่าท่านจะใช้ข้อมูลดังกล่าวในการซื้อหรือขายจริงๆหรือไม่

ตัวอย่างบางส่วนของ“หลักทรัพย์”ได้แก่

• หุ้นที่เป็นหุ้นสามัญหรือหุ้นบุริมสิทธิของบริษัทดอกเบี้ยของห้างหุ้นส่วนจํากัดหรือกรรมสิทธิ์รูปแบบอื่นๆ
• พันธบัตรเช่นพันธบัตรของบริษัท
• อนุพันธ์เช่นฟิวเจอร์(未来)ออปชั่น(选项)วอร์แรนท์(保证)หรือสวอป(交换)ที่เกี่ยวข้องกับหุ้นสามัญของบริษัท

ข้อมูลที่เป็น”เป็นสาระสำคัญ”โดยทั่วไปหมายถึงข้อมูลที่ผู้ลงทุนใดๆที่มีเหตุผลย่อมพิจารณาว่าข้อมูลนั้นมีความสำคัญต่อการตัดสินใจซื้อขายหรือถือหลักทรัพย์เอาไว้ข้อมูลเชิงบวกหรือข้อมูลเชิงลบอาจเป็นข้อเท็จจริง

ตัวอย่างบางส่วนของข้อมูลที่อาจเป็นข้อเท็จจริงได้แก่

• การวางแผนเกี่ยวกับกำไรหรือการขาดทุนในอนาคต
• ข้อมูลเกี่ยวกับการควบรวมกิจการการขายกิจการบางอย่างการซื้อกิจการหรือการค้าที่เป็นไปได้หรือที่เสนอ
• การเปลี่ยนแปลงของคณะผู้บริหารที่สำคัญ
• ผลิตภัณฑ์ใหม่หรือการค้นพบใหม่ที่สำคัญ
• การล้มละลายหรือปัญหาสภาพคล่องทางการเงินที่ใกล้เข้ามา
• การฟ้องร้องที่สำคัญ
• ได้รับหรือสูญเสียลูกค้าหรือซัพพลายเออร์รายสำคัญ
• การเปลี่ยนแปลงที่มีนัยสำคัญในการประเมินเครดิตหรือสถานะของเครดิต

ข้อมูลได้รับพิจารณาว่า”ไม่เป็นสาธารณะ”จนกว่าจะมีการเปิดเผยข้อมูลนั้นอย่างมีประสิทธิผลไปยังสาธารณชนที่ทำการลงทุนและเวลาได้ผ่านไปนานพอที่สาธารณชนที่ทำการลงทุนที่จะสามารถประเมินข้อมูลได้

หากท่านละเมิดกฎหมายเกี่ยวกับการซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลภายใน(内幕交易)ท่านและบุคคลอื่นๆที่ท่านเปิดเผยข้อมูลอาจต้องรับโทษทางแพ่งและอาญาสถานหนักที่รวมถึงโทษปรับจำนวนมากและโทษจำคุกนอกจากนี้ยังท่านอาจทำให้บริษัทถูกปรับเป็นจำนวนมาก

ข้อจำกัดในการค้าส่วนตัว

นอกเหนือจากการปฏิบัติตามกฎหมายการซื้อขายหลักทรัพย์โดยใช้ข้อมูลภายใน（内幕交易）แล้วท่านจะต้องปฏิบัติตามข้อจำกัดต่อไปในกิจกรรมการค้าส่วนตัวของท่านดังนี้

• ห้ามซื้อขายหรือถ่ายโอนหลักทรัพย์ของผู้ออกหลักทรัพย์เช่นหุ้นหรือพันธบัตรของบริษัทหากท่านได้รับแจ้งว่าการทำธุรกรรมกับหลักทรัพย์ของผู้ออกหลักทรัพย์นั้นเป็นข้อห้าม
• ห้ามซื้อขายหรือถ่ายโอนสินค้าโภคภัณฑ์ทางกายภาพ(实物大宗商品),สัญญาซื้อขายล่วงหน้าแบบมาตรฐาน(期货)หรือตราสารอนุพันธ์(导数)ของสินค้าโภคภัณฑ์ทางกายภาพที่เป็นข้อห้ามของบริษัท科赫ของท่าน
• การค้าส่วนตัวจะต้องไม่ทำให้เกิดผลประโยชน์ทับซ้อนเช่นการขายหลักทรัพย์ของลูกค้าคู่แข่งหรือซัพพลายเออร์รายสำคัญของบริษัท科赫ของท่าน

ข้อจำกัดเหล่านี้ยังบังคับใช้กับสมาชิกครอบครัวของท่านและบุคคลอื่นๆที่อาศัยอยู่ในครัวเรือนของท่านท่านจะต้องตรวจสอบให้แน่ใจว่าบุคคลเหล่านี้ปฏิบัติตามข้อกำหนดต่างๆข้อจำกัดเหล่านี้ยังบังคับใช้กับบัญชีใดๆที่ท่านมีอำนาจในการซื้อขายหรือควบคุมแม้ว่าบัญชีนั้นจะไม่ใช่ชื่อของท่านก็ตามหากท่านได้รับมอบหมายในฐานะพนักงานที่สามารถเข้าถึงข้อมูลสำคัญท่านจะต้องปฏิบัติตามข้อกำหนด间隙无异ของบริษัท科赫ของท่าน